Luận văn Rủi ro và hạn chế rủi ro trong phương pháp thanh toán bằng thư tín dụng tại ngân hàng công thương Việt Nam

<p> + Ngân hàng phải đề ra quy định cụ thể về quy trình nghiệp vụ thư tín dụng trả chậm trên cơ sở văn bản của Ngân hàng Nhà nước ban hành. Trong trường hợp ngân hàng có đủ vốn vay ngắn hạn, thì đề xuất khách hàng vay vốn của ngân hàng trong nước để mở thư tín dụng trả chậm, tránh phải trả lãi cao cho phía nước ngoài đồng thời tạo điều kiện cho ngân hàng trong việc chủ động thu xếp nguồn vốn thanh toán. Ngân hàng nên hạn chế việc phát hành thư tín dụng trả chậm vì đây là một trong những nguyên nhân tạo nên gánh nặng nợ nần lớn trong tương lai. + Ngân hàng cần có chính sách đồng bộ để nâng cao chất lượng dịch vụ như chính sách khách hàng, chính sách tín dụng, chính sách về TTQT, ký quỹ thư tín dụng và cả việc lập kế hoạch cân đối nguồn ngoại tệ để đảm bảo có đủ vốn thanh toán cho nước ngoài khi đến hạn. + Khi mở thư tín dụng trả chậm cần cân nhắc kỹ về chủng loại hàng hoá, chu kỳ lưu thông và tiêu thụ hàng hoá, khả năng khai thác kinh doanh của đơn vị để có thể đưa ra những yêu cầu đối với khách hàng nhằm đảm bảo khả năng thanh toán khi đến hạn như: ký quỹ bằng ngoại tệ, thế chấp bằng tài sản, hàng hoá, bảo lãnh của bên thứ ba cho bên nhập hàng trả chậm. + Người xuất khẩu Việt Nam vẫn còn nhiều hạn chế trong việc lập bộ chứng từ thanh toán, đặc biệt đối với những chứng từ do người thụ hưởng lập: như hoá đơn (Invoice), bảng kê đóng gói (Packing list); các loại giấy chứng nhận khác của người hưởng (Beneficiary Certificate) Các doanh nghiệp thường trình bày các chứng từ trên một cách lộn xộn, thiếu khoa học, không theo mẫu chuẩn. Ngân hàng nên giới thiệu cho khách hàng của mình bộ mẫu chuẩn, đẹp để doanh nghiệp 88 có căn cứ lập theo. Thay đổi tư duy trong lập chứng từ có ý nghĩa quan trọng cho cả khách hàng lẫn ngân hàng. + Tất cả các chứng từ đều rất quan trọng, đòi hỏi phải lập chính xác nhưng trong đó B/L được xem là chứng từ quan trọng nhất. Ngân hàng cần chú ý đặc biệt đến B/L và từ chối B/L trong các trường hợp như: B/L xuất trình muộn, B/L không “sạch”, B/L có nội dung quy định không đúng như trong thư tín dụng, người ký B/L không chỉ rõ năng lực của mình, B/L không quy định rõ bản gốc + Ngân hàng nên phát hành các ấn phẩm riêng về những lỗi chứng từ phổ biến hoặc những điểm quan trọng cần kiểm tra với mỗi loại chứng từ để cung cấp cho khách hàng và nội bộ ngân hàng tham khảo. Nhờ đó, giúp cho việc kiểm tra chứng từ của ngân hàng được nhanh chóng, chính xác và tránh được rủi ro. + Khi quyết định mở thư tín dụng trả chậm, miễn giảm ký quỹ thư tín dụng hay chiết khấu bộ chứng từ cho khách hàng, ngân hàng cần nắm vững khả năng tài chính của nhà nhập khẩu, khả năng thu nợ của mình để có biện pháp phòng ngừa rủi ro cần thiết Ví dụ, xác định mức ký quỹ thư tín dụng, tỷ lệ chiết khấu, giấy tờ thế chấp Tuy nhiên, thực hiện điều này không dễ, vì nó ảnh hưởng tới lợi ích khách hàng và nhiều khi vận dụng quá chặt chẽ sẽ vô tình phá vỡ mối quan hệ truyền thống tốt đẹp giữa ngân hàng và khách hàng, do đó, vận dụng biện pháp như thế nào cho thích hợp là cả một nghệ thuật kinh doanh của hoạt động ngân hàng. Ngân hàng cần đào tạo và sử dụng những cán bộ có kiến thức về kinh tế quốc tế, có khả năng tổng hợp và xử lý tốt thông tin mới thực hiện tốt nghiệp vụ thanh toán phức tạp này. </p>